Cotisations sociales en Suisse : ce qu’on te prélève chaque mois — et ce que tu as le droit de récupérer

Nora — Thu, 12 Mar 2026 09:15:33 +0000

6 avril 2026

Chaque mois, tu regardes ta fiche de salaire et tu vois des lignes qui disparaissent : AVS, LPP, AC, IJM, AANP… Des abréviations, des pourcentages, et souvent une question qui reste sans réponse : à quoi ça sert exactement — et est-ce que je reverrais cet argent un jour ?

La réponse courte : oui. Une grande partie de ces cotisations, c’est ton argent. Il est mis de côté pour toi — pour ta retraite, en cas de chômage, de maladie ou d’accident. Ce guide t’explique chaque ligne, simplement.

★★★★★ Je cotisais depuis 4 ans sans vraiment savoir à quoi ça servait. J’ai découvert que j’avais des lacunes LPP suite à un congé sabbatique — et que je pouvais les racheter en déduisant le montant de mes impôts. Personne ne m’en avait parlé.

Léa M.31 ans, Lausanne, salariée

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Le système des 3 piliers — comprendre la base

En Suisse, la protection sociale repose sur 3 piliers. Chacun a un rôle précis :

Pilier	Ce que c’est	Ce que tu cotises
1er pilier	AVS / AI / APG — retraite de base garantie par l’État	Obligatoire, prélevé sur salaire
2ème pilier	LPP — caisse de pension — retraite complémentaire	Obligatoire dès CHF 22 680/an
3ème pilier	Prévoyance privée — épargne retraite volontaire	Volontaire, déductible des impôts

Bon à savoir

La grande différence avec d’autres pays : ici, une grosse partie de ce qu’on te prélève ne disparaît pas dans un pot commun. Ton 2ème pilier t’appartient. Tu peux le suivre, le transférer, et dans certains cas le récupérer.

L’AVS — ta retraite de base

C’est quoi exactement ?

L’AVS (Assurance Vieillesse et Survivants) est le 1er pilier de la prévoyance suisse. C’est la rente de base que tu toucheras à la retraite — 65 ans pour les hommes, 65 ans pour les femmes dès 2025.

L’AVS fonctionne par répartition : les actifs d’aujourd’hui financent les retraités d’aujourd’hui. C’est le seul pilier qui fonctionne vraiment comme une «taxe collective» — mais en échange, tu auras droit à une rente garantie à vie.

Pour en savoir plus sur la prévoyance professionnelle et le 3ème pilier, cliquez ici.

Combien tu cotises ?

Qui paie ?	Taux

Employé	5.3% du salaire brut
Employeur	5.3% (en plus)
Total	10.6% de ton salaire brut

Bon à savoir

Sur un salaire de CHF 6 000/mois, tu cotises CHF 318/mois pour l’AVS. Ton employeur paie autant de son côté — tu ne vois pas cette part sur ta fiche.

Ce que ça te donne comme droits

Une rente mensuelle à la retraite (entre CHF 1 225 et CHF 2 450/mois en 2026 selon tes cotisations)

Une rente pour ton conjoint ou tes enfants si tu décèdes (rente de survivants)

Une rente si tu deviens invalide (via l’AI, intégrée au 1er pilier)

Attention

chaque année sans cotisation = lacune dans ton AVS = rente réduite à la retraite. Si tu as vécu à l’étranger, été au chômage ou travaillé à temps très partiel, vérifie ton compte individuel AVS.

Comment consulter ton compte AVS ?

Tu peux demander un extrait de compte à ta caisse de compensation cantonale (gratuit). Il te montre toutes les années cotisées depuis tes 17 ans. C’est la base pour estimer ta future rente.

Pour en savoir plus sur l’AVS/AI, cliquez ici.

Le LPP (2ème pilier) — l’argent qui reste le tien

C’est quoi exactement ?

Le LPP (Loi sur la Prévoyance Professionnelle) est ton compte épargne retraite lié à ton emploi. Contrairement à l’AVS, ici l’argent que tu verses t’appartient vraiment. Il est géré par la caisse de pension de ton employeur et placé en ton nom.

Bon à savoir

Quand tu changes d’emploi, ton avoir LPP te suit. Quand tu pars à la retraite, tu peux le toucher en rente ou en capital. Si tu quittes la Suisse définitivement, tu peux même le retirer — sous conditions.

Combien tu cotises ?

Le taux de cotisation LPP dépend de ton âge et de ton salaire. Plus tu vieillis, plus tu cotises — logique, il te reste moins de temps pour capitaliser.

Tranche d’âge	Part employé	Part employeur	Total
25–34 ans	3.5%	3.5% min.	7%
35–44 ans	5%	5% min.	10%
45–54 ans	7.5%	7.5% min.	15%
55–65 ans	9%	9% min.	18%

Bon à savoir

Ton employeur doit cotiser au minimum autant que toi. Beaucoup de grandes entreprises cotisent davantage — vérifie ton règlement de caisse de pension.

Le salaire coordonné — ce qu’on oublie souvent d’expliquer

Tu ne cotises pas sur la totalité de ton salaire brut. Le LPP s’applique sur ce qu’on appelle le « salaire coordonné » : ton salaire annuel brut, moins une déduction de coordination de CHF 26 460 (2026).

Exemple	Montant
Salaire annuel brut	CHF 72 000
Déduction de coordination	– CHF 26 460
Salaire coordonné (base LPP)	CHF 45 540
Cotisation LPP (35–44 ans, 5%)	CHF 2 277/an = CHF 190/mois

Attention

Si ton salaire est inférieur à CHF 22 680/an, tu n’es pas obligatoirement affilié au LPP. Si tu travailles à temps partiel chez plusieurs employeurs, tu pourrais passer entre les mailles — vérifie ta situation.

Tes droits concrets avec le LPP

Rente de vieillesse à 65 ans — ou retrait en capital

Couverture invalidité — si tu ne peux plus travailler

Rente pour tes proches si tu décèdes

Retrait anticipé pour acheter un logement principal

Retrait si tu quittes définitivement la Suisse

Remboursement si tu deviens indépendant

Les lacunes LPP — l’opportunité fiscale que personne ne te dit

Si tu as eu des années sans cotisation LPP (séjour à l’étranger, chômage, études tardives, temps partiel), tu as probablement des lacunes. Tu peux les racheter volontairement — et déduire intégralement le montant racheté de tes impôts.

C’est l’une des déductions fiscales les plus puissantes du système suisse. Pour certains profils, ça peut représenter plusieurs milliers de francs d’économie en une seule année.

On vérifie gratuitement si tu as des lacunes LPP à racheter

L’AC — le chômage, ça se cotise aussi

C’est quoi exactement ?

L’AC (Assurance Chômage) te couvre si tu perds ton emploi involontairement. En Suisse, les indemnités chômage sont relativement élevées — jusqu’à 80% de ton salaire assuré — mais elles sont soumises à des conditions strictes.

Combien tu cotises ?

Qui paie ?	Taux
Employé	1.1% du salaire brut
Employeur	1.1% (en plus)
Salaire max. assuré	CHF 148 200/an (2026)

Tes droits concrets

Indemnité journalière = 70% ou 80% du salaire assuré selon situation

Durée : jusqu’à 520 indemnités journalières (environ 2 ans)

Condition : avoir cotisé au minimum 12 mois sur les 2 dernières années

Délai de carence : 5 jours en général

Bon à savoir

Si tu as moins de 25 ans et pas d’enfants à charge, tu as droit à 200 indemnités max. Si tu as plus de 55 ans, tu peux avoir droit à 520 indemnités. L’âge change les règles.

L’IJM — quand tu es malade plus de 3 jours

C’est quoi exactement ?

L’IJM (Indemnité Journalière Maladie) couvre ton salaire si tu es en arrêt maladie. En Suisse, la loi oblige l’employeur à te payer 3 semaines (ou plus selon tes années de service), mais au-delà, c’est l’IJM qui prend le relais — si ton employeur a souscrit cette assurance.

Ce que tu dois savoir

Le taux de cotisation varie selon l’assureur et le contrat de ton employeur (souvent 1–2% du salaire)

L’IJM couvre généralement 80% de ton salaire pendant 730 jours (2 ans)

Ce n’est pas obligatoire par la loi, mais la grande majorité des employeurs l’ont

Attention

Tu es indépendant ? Tu n’as pas d’IJM automatique. Tu dois souscrire toi-même une assurance perte de gain — et les primes sont déductibles des impôts.

L’AANP et l’AAP — accidents professionnels et non-professionnels

En Suisse, tous les salariés sont obligatoirement assurés contre les accidents — via la LAA (Loi sur l’Assurance Accidents).

Assurance	Qui paie ?	Ce que ça couvre
AAP (accidents prof.)	Employeur seul	Accidents pendant le travail
AANP (accidents non-prof.)	Employé seul (~1.2%)	Accidents hors travail, sport, loisirs

Pour en savoir plus sur la Suva, cliquez ici.

Bon à savoir

Si tu travailles moins de 8h/semaine chez un employeur, tu n’es pas couvert pour l’AANP par cet employeur. Tu dois t’assurer via ta LAMal — vérifie ton contrat.

Récapitulatif — ce qui sort de ton salaire chaque mois

Pour un salaire brut de CHF 6 000/mois, voici ce qui est prélevé sur ta fiche :

Cotisation	Taux employé	Montant/mois	À quoi ça sert
AVS / AI / APG	5.3%	CHF 318	Retraite, invalidité, maternité
AC (chômage)	1.1%	CHF 66	Indemnités si tu perds ton emploi
LPP (25–34 ans)	~3.5%	~CHF 133	Ton épargne retraite personnelle
AANP	~0.6%	~CHF 36	Accidents hors travail
IJM (maladie)	~0.5%	~CHF 30	Salaire garanti en cas de maladie
TOTAL	~11%	~CHF 583	Ta protection sociale complète

Bon à savoir

Ton employeur paie en plus sa part (AVS, AC, LPP, AAP) — souvent autant voire plus que toi. Le coût total de ta protection sociale représente environ 20–25% de ton salaire brut, dont la moitié à la charge de l’employeur.

Ce que la plupart des gens ne font pas — et qui coûte cher

Ne pas vérifier ses lacunes LPP après un séjour à l’étranger ou une période de chômage

Ne pas ouvrir de 3ème pilier A — CHF 7 258 déductibles chaque année laissés sur la table

Ne pas racheter ses années LPP manquantes avant une année à haut revenu

Ne pas demander son extrait de compte AVS pour vérifier les années cotisées

Croire que les cotisations sont une perte — alors qu’une grande partie revient

On analyse gratuitement ta situation — lacunes LPP, 3ème pilier, optimisation fiscale

Questions fréquentes

Est-ce que je récupère mon LPP si je quitte la Suisse ?

Oui — sous conditions. Si tu t’installes hors de l’UE/AELE, tu peux retirer la totalité de ton avoir LPP. Si tu t’installes dans un pays de l’UE/AELE, la partie obligatoire reste bloquée jusqu’à la retraite, mais la partie surobligatoire peut être retirée.

Que se passe-t-il avec mon LPP si je perds mon emploi ?

Ton avoir LPP ne disparaît pas. Il est transféré sur un compte de libre passage (compte de virement) jusqu’à ce que tu retrouves un emploi et rejoignes une nouvelle caisse de pension. Il continue à fructifier.

Je suis en Suisse depuis peu — est-ce que j’ai déjà des droits AVS ?

Oui, dès le premier mois de cotisation. Chaque mois compte. Mais pour avoir une rente AVS complète, il faut 44 années de cotisation (hommes et femmes). Chaque année manquante réduit ta rente d’environ 2.3%.

Je travaille à temps partiel — est-ce que je suis bien couvert ?

Pas forcément pour le LPP. Si ton salaire annuel est inférieur à CHF 22 680, tu n’es pas obligatoirement affilié. Si tu cumules plusieurs emplois, chaque employeur calcule séparément — tu peux passer sous le seuil. Vérifie ta situation.

C’est quoi la différence entre racheter le LPP et cotiser au 3ème pilier ?

Les deux sont déductibles des impôts. Le rachat LPP comble des lacunes dans ta caisse de pension — il peut représenter des montants très élevés. Le 3ème pilier A est plafonné à CHF 7 258/an. Les deux se combinent — et se planifient idéalement sur plusieurs années.

Peut-on cotiser à l’AVS sans activité lucrative ?

Oui — si tu vis en Suisse mais n’exerces pas d’activité lucrative (conjoint sans emploi, étudiant, etc.), tu dois quand même cotiser à l’AVS. Le montant minimum est de CHF 530/an. Sans cela, tu accumules des lacunes qui réduiront ta future rente.

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Cotisations sociales en Suisse : ce qu’on te prélève chaque mois — et ce que tu as le droit de récupérer

Le système des 3 piliers — comprendre la base

Bon à savoir

L’AVS — ta retraite de base

C’est quoi exactement ?

Combien tu cotises ?

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Ce que ça te donne comme droits

Attention

Comment consulter ton compte AVS ?

Le LPP (2ème pilier) — l’argent qui reste le tien

C’est quoi exactement ?

Bon à savoir

Combien tu cotises ?

Bon à savoir

Le salaire coordonné — ce qu’on oublie souvent d’expliquer

Attention

Tes droits concrets avec le LPP

Les lacunes LPP — l’opportunité fiscale que personne ne te dit

L’AC — le chômage, ça se cotise aussi

C’est quoi exactement ?

Combien tu cotises ?

Tes droits concrets

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C’est quoi exactement ?

Ce que tu dois savoir

Attention

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